上證發(fā)〔2023〕151號(hào)

各市場(chǎng)參與人：

為落實(shí)中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步規(guī)范股份減持行為的監(jiān)管要求，維護(hù)證券市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所）現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、上市公司存在破發(fā)、破凈情形，或者最近三年未進(jìn)行現(xiàn)金分紅、累計(jì)現(xiàn)金分紅金額低于最近三年年均凈利潤(rùn)30%（以下統(tǒng)稱(chēng)分紅不達(dá)標(biāo)）的，控股股東、實(shí)際控制人不得通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)減持本公司股份。

前款所稱(chēng)二級(jí)市場(chǎng)減持，是指通過(guò)本所集中競(jìng)價(jià)交易或者大宗交易減持股份。控股股東、實(shí)際控制人計(jì)劃通過(guò)大宗交易減持股份的，應(yīng)當(dāng)參照《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》第十三條、第十四條和第十五條的規(guī)定披露有關(guān)信息。

二、控股股東、實(shí)際控制人在預(yù)先披露減持計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)是否存在破發(fā)、破凈或者分紅不達(dá)標(biāo)等情形進(jìn)行判斷；不存在有關(guān)情形的，可以披露減持計(jì)劃，并說(shuō)明具體情況。

控股股東、實(shí)際控制人預(yù)先披露的減持計(jì)劃中，減持時(shí)間區(qū)間不得超過(guò)3個(gè)月。

未預(yù)先披露減持計(jì)劃的，控股股東、實(shí)際控制人不得通過(guò)集中競(jìng)價(jià)交易、大宗交易減持股份。

三、本通知所稱(chēng)破發(fā)是指，減持計(jì)劃公告前20個(gè)交易日中的任一日股票收盤(pán)價(jià)低于首次公開(kāi)發(fā)行時(shí)的股票發(fā)行價(jià)格。股票收盤(pán)價(jià)以首次公開(kāi)發(fā)行日為基準(zhǔn)向后復(fù)權(quán)計(jì)算。

破發(fā)情形下不得通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)減持的要求，適用于上市公司首次公開(kāi)發(fā)行時(shí)的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人。

前款所述主體在上市后不再具有相關(guān)身份或者解除一致行動(dòng)協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)遵守本通知相關(guān)規(guī)定。

四、本通知所稱(chēng)破凈是指，減持計(jì)劃公告前20個(gè)交易日中的任一日股票收盤(pán)價(jià)低于最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度或者最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末每股凈資產(chǎn)。股票收盤(pán)價(jià)以最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度或者最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表日為基準(zhǔn)分別向后復(fù)權(quán)計(jì)算。

五、最近三年未進(jìn)行現(xiàn)金分紅或者累計(jì)現(xiàn)金分紅金額低于最近三年年均凈利潤(rùn)的30%，以最近三個(gè)已披露經(jīng)審計(jì)的年度報(bào)告的會(huì)計(jì)年度為基準(zhǔn)，但凈利潤(rùn)為負(fù)的會(huì)計(jì)年度不計(jì)算在內(nèi)。

六、控股股東、實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人減持股份比照本通知執(zhí)行；上市公司披露為無(wú)控股股東、實(shí)際控制人的，第一大股東及其實(shí)際控制人、一致行動(dòng)人減持股份比照本通知執(zhí)行。

七、2023年8月27日前，股份已被質(zhì)押并辦理質(zhì)押登記的，或已作為融資融券業(yè)務(wù)擔(dān)保物的，因違約處置導(dǎo)致的股份減持不適用本通知規(guī)定。

八、相關(guān)股東減持股份違反本通知的，本所根據(jù)《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則采取自律監(jiān)管措施或者實(shí)施紀(jì)律處分。

九、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。

特此通知。

上海證券交易所

2023年9月26日

深交所關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范股份減持行為有關(guān)事項(xiàng)的通知