第二十八條 金融控股公司進行的下列關(guān)聯(lián)交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進行審議和披露，但在統(tǒng)計關(guān)聯(lián)交易金額與比例時應(yīng)當合并計算：

（一）與關(guān)聯(lián)自然人單筆交易額在50萬元以下或與關(guān)聯(lián)法人單筆交易額在500萬元以下的關(guān)聯(lián)交易，且交易后累計未達到重大關(guān)聯(lián)交易標準的。

（二）一方以現(xiàn)金認購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換債券或其他衍生品種。

（三）活期存款業(yè)務(wù)。

（四）同一自然人同時擔任金融控股公司和其他法人的獨立董事且不存在其他構(gòu)成關(guān)聯(lián)方情形的，該法人與金融控股公司進行的交易。

（五）交易的定價為國家規(guī)定的。

（六）法律、行政法規(guī)及國務(wù)院金融管理部門認可的其他情形。

第三節(jié) 金融控股公司附屬機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理

第二十九條 為統(tǒng)籌管理金融控股集團的關(guān)聯(lián)交易，金融控股公司應(yīng)當充分了解附屬機構(gòu)所在行業(yè)以及上市公司的關(guān)聯(lián)交易管理要求，督促附屬機構(gòu)滿足有關(guān)規(guī)定。金融控股公司應(yīng)當指導和督促未上市且未受行業(yè)監(jiān)管的附屬機構(gòu)，建立有效的關(guān)聯(lián)交易管理體系。

金融控股公司應(yīng)當維護附屬機構(gòu)尤其是上市公司和受監(jiān)管實體的獨立運作，通過公司治理程序參與附屬機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理，指導和督促附屬機構(gòu)指定或設(shè)置專門的組織，履行該機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制和管理職責，并承擔相應(yīng)的責任。

第三十條 金融控股公司應(yīng)當及時收集附屬機構(gòu)的關(guān)聯(lián)方、重大關(guān)聯(lián)交易、季度關(guān)聯(lián)交易情況等信息，按照交易金額、交易頻率、交易時間等因素對附屬機構(gòu)以及附屬機構(gòu)關(guān)聯(lián)方的重要性進行排序，按季對附屬機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易及其風險敞口進行匯總分析和監(jiān)測預(yù)警，每年對附屬機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理情況進行評估檢查，形成綜合評價報告并提交董事會批準。附屬機構(gòu)應(yīng)當配合向金融控股公司提供所需的相關(guān)信息。

第四節(jié) 金融控股集團內(nèi)部交易管理

第三十一條 金融控股公司應(yīng)當統(tǒng)籌管理集團內(nèi)部交易，及時對金融控股集團內(nèi)部交易及其風險敞口進行收集匯總、監(jiān)測分析和評估預(yù)警，重點關(guān)注金融控股集團內(nèi)部交易的合理性和公允性，提高金融控股集團內(nèi)部交易的透明度，及時充分、結(jié)構(gòu)清晰地披露金融控股集團內(nèi)部交易的定性與定量信息，有效促進利益相關(guān)方對金融控股集團業(yè)務(wù)運作和風險狀況的分析與評估。

第三十二條 金融控股公司每季度應(yīng)當對金融控股集團內(nèi)部交易進行分析評估，包括但不限于：

（一）金融控股集團內(nèi)部交易的總體情況、重點機構(gòu)和集中程度等。

（二）交易背景的真實性和必要性，是否存在虛構(gòu)交易問題。

（三）是否存在轉(zhuǎn)移收入或隱藏風險，以及是否存在監(jiān)管套利問題。

（四）金融控股公司和其附屬機構(gòu)之間以及不同附屬機構(gòu)之間的交易依賴關(guān)系，以及各附屬機構(gòu)經(jīng)營的獨立性。

（五）金融控股集團內(nèi)部交易可能產(chǎn)生的風險傳染以及對集團和附屬機構(gòu)經(jīng)營穩(wěn)健性的影響。

（六）有助于理解金融控股集團業(yè)務(wù)運作和風險狀況的其他信息。

第五節(jié) 金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易管理

第三十三條 金融控股公司應(yīng)當統(tǒng)籌管理集團對外關(guān)聯(lián)交易，及時對金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易及其風險敞口進行收集匯總、監(jiān)測分析和評估預(yù)警，重點關(guān)注金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性和公允性，提高金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易的透明度，及時充分、結(jié)構(gòu)清晰地披露金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易的定性與定量信息。

第三十四條 金融控股公司應(yīng)當重點防范金融控股公司及其附屬機構(gòu)向金融控股公司的控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方進行利益輸送的風險。

金融控股公司應(yīng)當加強對金融控股公司及其附屬機構(gòu)與金融控股公司所屬企業(yè)集團內(nèi)其他機構(gòu)之間關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)測分析和風險管理，防止金融風險和實業(yè)風險之間的交叉?zhèn)魅尽?

第三十五條 金融控股公司每季度應(yīng)當對金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易進行分析評估，包括但不限于：

（一）金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易的總體情況、重點機構(gòu)和集中程度等。

（二）交易架構(gòu)、交易目的、交易條件或?qū)r、定價政策與依據(jù)等要素。

（三）是否存在大股東控制、內(nèi)部人控制以及不當利益輸送等問題。

（四）金融控股集團對外關(guān)聯(lián)交易可能產(chǎn)生的風險集中、風險傳染和風險外溢。

（五）有助于理解金融控股集團業(yè)務(wù)運作和風險狀況的其他信息。