（文/解紅娟 編輯/馬媛媛）整整11個月后，宋都股份董事長俞建午涉嫌內(nèi)幕交易股票一事有了新進展。

12月23日晚間，宋都股份發(fā)布俞建午因非本公司事項收到中國證監(jiān)會《行政處罰決定書》的公告。公告稱，俞建午于近日收到證監(jiān)會出具的《行政處罰決定書》（【2021】105號），根據(jù)相關(guān)規(guī)定，中國證監(jiān)會決定沒收俞建午違法所得3679.31萬元，并處以1.1億元的罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰沒款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會指定銀行賬戶。當(dāng)事人如果對處罰決定不服，可在收到處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

宋都股份回應(yīng)稱，俞建午在《告知函》中已明確將提出行政復(fù)議或者行政訴訟。

將“回購”股票對沖？

宋都股份董事長俞建午被調(diào)查一事最早披露于今年1月22日晚間（星期五）。

彼時，宋都股份發(fā)布公告稱，于2021年1月22日收到公司實際控制人、董事長、總裁俞建午的告知函，獲悉其于近日收到證監(jiān)會《調(diào)查通知書》。

正文內(nèi)容如下：“因你涉嫌內(nèi)幕交易股票，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定，我會決定對你進行立案調(diào)查，請予以配合?！?

宋都股份強調(diào)，本次調(diào)查事項系對俞建午個人的調(diào)查，與公司無關(guān)，且俞建午先生承諾本次涉嫌內(nèi)幕交易為對其個人股票賬戶的調(diào)查事項，并未涉及本公司股票。本次調(diào)查不會影響其在公司的正常履職，公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動亦不受影響。公司經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)及財務(wù)狀況正常。

同一時間，宋都股份發(fā)布以集中競價交易方式回購股份預(yù)案的公告，稱本次回購股份資金總額在1.3億元至2.6億元之間，回購股份價格不超過4.61元/股，擬將回購股份的全部用于實施股權(quán)激勵。此外，董事會和監(jiān)事會在同一天審議通過了《關(guān)于以集中競價交易方式回購股份預(yù)案的議案》。

上海中原地產(chǎn)首席分析師盧文曦向觀察者網(wǎng)表示，此時計劃回購公司股票有和“董事長俞建午被調(diào)查”這一負面信息對沖的嫌疑。一般而言，企業(yè)回購公司股票是看好未來發(fā)展、認為公司股票低于估值或者低于預(yù)期，在市場上表現(xiàn)為利好。

話雖如此，宋都股份股價仍受到影響。周末過后，宋都股份股票低開低走，報2.57元，跌幅達4.46%。

這一場景在俞建午收到《行政處罰決定書》后再度重演。截至發(fā)稿，宋都股份收盤報2.67元/股，跌幅達3.26%。

另值得一提的是，據(jù)宋都股份公告，截至2021年11月末，公司仍未進行股份回購。而回購期限自董事會審議通過本回購預(yù)案之日起不超過12個月，也就是說，宋都股份最遲要在2022年1月22日前完成回購。

“靴子很可能會在近期落地?！鄙虾Ｖ性禺a(chǎn)首席分析師盧文曦表示，買股票不急于一時，近期房地產(chǎn)股票價格一直下滑，企業(yè)和散戶一樣希望抄底。此外，回購也是要選時間的，如果能用最小的代價辦最大的事情，當(dāng)然最好。

宋都股份曾被罰30萬元

俞建午不是第一次因股票交易違規(guī)受到處罰。

2012年8月，宋都股份因“非法利用他人賬戶從事證券交易”收到中國證監(jiān)會《行政處罰決定書》。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券法》第二百零八條的規(guī)定，證監(jiān)會決定：責(zé)令浙江宋都改正，并處以30萬元罰款。

時間倒回至2010年。當(dāng)時，俞建午母親及其家人決定通過借款進行打新股等證券交易，但由于家庭原因，每次借款時，均先由公司將資金借給個人，然后再由該第三人轉(zhuǎn)賬到“俞建午母親”賬戶。因俞建午母親及其家人電腦操作不熟，委托親屬曹某進行具體的股票操作

值得一提的是，曹某當(dāng)時雖不是浙江宋都員工，但曾在浙江宋都投資發(fā)展部任交易員。

而經(jīng)過調(diào)查，俞建午母親賬戶交易股票資金的主要來源和去向都是浙江宋都，且該賬戶與同期“浙江宋都”賬戶在交易股票的操作上高度重合，交易地點也是浙江宋都的辦公樓。根據(jù)涉案賬戶股票交易記錄，俞建午母親賬戶與同期“浙江宋都”賬戶多次使用相同電腦進行下單操作，且兩個賬戶之間下單時間相隔較短，可以判定系一人操作。

現(xiàn)場調(diào)查也發(fā)現(xiàn)，浙江宋都投資發(fā)展部用于證券交易的電腦設(shè)有登錄密碼，若非浙江宋都的交易員，應(yīng)當(dāng)無法使用電腦。

鑒于此，證監(jiān)會認為浙江宋都利用俞建午母親賬戶買賣股票的行為，違反了《證券法》第八十條有關(guān)禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易的規(guī)定，構(gòu)成了《證券法》第二百零八條所述違法行為。

對此，浙江宋都及其代理人表示，浙江宋都是俞建午一人的獨資公司，公司有一定的資金留存。具體操辦都是公司財務(wù)負責(zé)人下指令并由有關(guān)員工辦理，借款均如實記入公司財務(wù)賬冊，證券交易盈虧由王某及其家人自負。曹某因是俞建午母親的晚輩親屬，經(jīng)常去公司，并且經(jīng)常會在公司操作電腦。

此外，浙江宋都擁有合法的證券賬戶，且證券交易金額一直不小，無須借用他人的證券賬戶交易股票。俞建午與其母親系親屬之間的借款關(guān)系，公司既不干預(yù)交易事項，也不承擔(dān)其交易盈虧，不構(gòu)成法人非法利用他人賬戶從事證券交易行為。

經(jīng)復(fù)核，證監(jiān)會認為，雖然浙江宋都是俞建午一人投資設(shè)立的公司，但浙江宋都擁有獨立的法人人格和完整的財產(chǎn)權(quán)利。辦理向俞建午母親賬戶轉(zhuǎn)款手續(xù)的是浙江宋都相關(guān)人員，相關(guān)行為應(yīng)當(dāng)視為浙江宋都的行為。浙江宋都有關(guān)俞建午私人向王某提供借款的說法沒有充分證據(jù)證明，不予采信；浙江宋都有關(guān)自身有證券賬戶、無須使用他人賬戶從事證券交易的辯解與本案違法事實認定之間沒有直接聯(lián)系，不予采納。

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