這種阻力也不單單出現(xiàn)在中國(guó)，法國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家也有。這背后的原因當(dāng)然是老百姓不愿意延遲退休，因?yàn)樗麄兛梢圆桓苫罹湍缅X(qián)；也許拿了退休金之后還可以繼續(xù)再掙一份錢(qián)。

中國(guó)的延遲退休改革確實(shí)面臨很大的阻力。但是國(guó)家財(cái)政收支面臨現(xiàn)實(shí)難題，延遲退休是不得不走的路。在現(xiàn)有現(xiàn)收現(xiàn)支的體制下，有付錢(qián)人和受益人，顯然，誰(shuí)都愿意當(dāng)受益群體，所以延遲退休和養(yǎng)老金改革處理不妥通常就會(huì)引起社會(huì)比較大的反彈。

但是，我們也可以看到，這種社會(huì)反彈，在不同國(guó)家之間還是有些差別的。有些地方，比如說(shuō)新加坡一直在推行延遲退休，卻看不到大規(guī)模的民眾反彈，為什么呢？這其實(shí)跟養(yǎng)老金的制度設(shè)計(jì)有關(guān)。

新加坡的養(yǎng)老金制度是沒(méi)有政府統(tǒng)籌再分配環(huán)節(jié)的，而是以個(gè)人賬戶制養(yǎng)老保險(xiǎn)為主的中央公積金強(qiáng)制儲(chǔ)蓄計(jì)劃：個(gè)人攢錢(qián)支持晚年的退休生活，攢得多，退休之后養(yǎng)老金就拿得多。簡(jiǎn)單講就是“自己養(yǎng)自己”。

新加坡中央公積金局（CPF）大廈

所以，一旦政府要推行延遲退休，居民反對(duì)的阻力就不大；另外，在沒(méi)有再分配的養(yǎng)老金制度下，即便是有人口老齡化問(wèn)題，人們的壽命在延長(zhǎng)，個(gè)人有積極性自主選擇延遲退休，所以對(duì)個(gè)人的影響也不大。

而在現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老金體制里，年輕人養(yǎng)老年人，等年輕人退休以后仍是更年輕的一代人在養(yǎng)老年人，總之自己的錢(qián)在養(yǎng)別人，老百姓對(duì)于延遲退休就會(huì)比較消極，所以會(huì)使得延遲退休改革面臨更大的阻力。

即使在強(qiáng)制性的現(xiàn)收現(xiàn)付+再分配的養(yǎng)老金體制下，制度設(shè)計(jì)的差異，也會(huì)導(dǎo)致對(duì)養(yǎng)老改革的民眾反彈有所差別。

比如美國(guó)的聯(lián)邦養(yǎng)老保險(xiǎn)跟中國(guó)的基本養(yǎng)老保障很類(lèi)似，也是采取“現(xiàn)收現(xiàn)付制”。不過(guò)，美國(guó)最近的一次將退休年齡從65歲延長(zhǎng)到67歲就很順利。

美國(guó)從1983年里根總統(tǒng)時(shí)期就出臺(tái)了法令，規(guī)定20年后，也就是2003年至2009年，將男女法定退休年齡從65歲延長(zhǎng)至66周歲；再?gòu)?021年至2027年，將男女法定退休年齡從66歲延長(zhǎng)至67歲。因?yàn)榛I劃得很早，真正執(zhí)行的時(shí)候，就沒(méi)有引起民眾的反彈。

個(gè)人養(yǎng)老金：可指導(dǎo)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革方向

觀察者網(wǎng)：2022年開(kāi)始，中國(guó)也開(kāi)始試點(diǎn)個(gè)人養(yǎng)老金制度，被稱為除基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金之外中國(guó)養(yǎng)老體系的第三個(gè)支柱。人保部最新數(shù)據(jù)顯示，這個(gè)制度在36個(gè)城市和地區(qū)先行實(shí)施已一年多時(shí)間，已經(jīng)有6000多萬(wàn)人開(kāi)通了個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。您對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金制度給予很大的肯定，為什么這么看好個(gè)人養(yǎng)老金？

趙耀輝：個(gè)人養(yǎng)老金的初衷在于解決平臺(tái)靈活就業(yè)人員的社保缺位問(wèn)題，但是我認(rèn)為它可以指導(dǎo)未來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革方向。

面對(duì)人口老齡化巨大壓力，養(yǎng)老金改革的制度選擇必須考慮有利于應(yīng)對(duì)人口老齡化、提升繳費(fèi)積極性、有利于共同富裕。

目前我國(guó)的現(xiàn)收現(xiàn)支養(yǎng)老金制度，前面已經(jīng)討論過(guò)，在人口老齡化的壓力之下，繳納的人在減少，受益的人在迅速增多，財(cái)政可持續(xù)性壓力只會(huì)越來(lái)越大的。很多人不繳費(fèi)，或者只繳納很少的錢(qián)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠起到的保障老年期生活的作用被削弱。所以個(gè)人養(yǎng)老金的未來(lái)被寄予厚望，如果能夠做大將有助于緩解人口老齡化帶來(lái)的財(cái)政不可持續(xù)問(wèn)題。

其二，做養(yǎng)老保險(xiǎn)的一個(gè)關(guān)鍵詞是激勵(lì)。個(gè)人養(yǎng)老金的權(quán)屬在我們的管理辦法里面已經(jīng)寫(xiě)明了，它是建立在自己賬戶名下，相當(dāng)于個(gè)人私產(chǎn)。通過(guò)個(gè)人養(yǎng)老金投資，你能夠看到誰(shuí)在管理，收益什么樣，還可以看到每年的增值減值。因而個(gè)人養(yǎng)老金對(duì)繳納人的激勵(lì)作用，就和基本養(yǎng)老金是不一樣的，后者因?yàn)樵俜峙涞某煞指?，帶有稅收的性質(zhì)。

領(lǐng)取到養(yǎng)老金的老人中國(guó)網(wǎng)

我國(guó)的基本養(yǎng)老金是“統(tǒng)賬結(jié)合”模式運(yùn)營(yíng)，雖然也有個(gè)人賬戶的部分，但這是空賬運(yùn)行的，個(gè)人沒(méi)有收益權(quán)，這筆資金也不可以轉(zhuǎn)移。

很多年來(lái)我一直在“鼓吹”個(gè)人養(yǎng)老金，我覺(jué)得現(xiàn)在認(rèn)可它的人越來(lái)越多，尤其是底層的百姓，因?yàn)榈讓拥陌傩沼胁糠秩耸遣辉敢饫U基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的。他們認(rèn)為繳了費(fèi)以后，雖然城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老賬戶里能夠看得個(gè)人繳納比例（個(gè)人繳納比例為8%；靈活就業(yè)為20%），但是將來(lái)能領(lǐng)到多少養(yǎng)老金，自己是不知道的；有的人即便繳了，也是按照最低的標(biāo)準(zhǔn)去繳。

所以，我一直在講，想要讓老百姓愿意存錢(qián)養(yǎng)老，退休的時(shí)候能夠領(lǐng)到一大筆養(yǎng)老金，需要有一定的激勵(lì)，就是要讓老百姓有繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。

那么這個(gè)積極性就來(lái)自于做實(shí)個(gè)人賬戶，就像我們現(xiàn)在試點(diǎn)的個(gè)人養(yǎng)老金，能夠讓老百姓看到市場(chǎng)回報(bào)，讓專(zhuān)業(yè)的公司去打理，而不是讓政府去打理。因?yàn)檎ゴ蚶眇B(yǎng)老金，回報(bào)率可能很低的，而且個(gè)人無(wú)法掌控，個(gè)人繳納的積極性就不如個(gè)人養(yǎng)老金。

觀察者網(wǎng)：按照人保部的數(shù)字，目前養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納人數(shù)已經(jīng)超過(guò)10億，如果減去未進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)的未成年人，可能基本上全覆蓋了，不過(guò)，您關(guān)注到我們不繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的人還是挺普遍的？

趙耀輝：我們時(shí)不時(shí)可以看到，斷繳、漏繳和不繳養(yǎng)老金的新聞，比如很多靈活就業(yè)的人群。我做過(guò)測(cè)算，在現(xiàn)收現(xiàn)付的制度下面，靈活就業(yè)人群的繳費(fèi)按投資收益來(lái)看是比較劃算的，他們之所以不愿意去繳，是因?yàn)殪`活就業(yè)人員如果想就地繳費(fèi)，之前存在戶口限制。

另外，隨著中國(guó)平臺(tái)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)，新業(yè)態(tài)的靈活就業(yè)人員占比龐大，有數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)達(dá)到8400萬(wàn)人，占勞動(dòng)力的10%。這些行業(yè)企業(yè)用工規(guī)模龐大，如果認(rèn)真繳納四險(xiǎn)一金，總社保金額要占到工資的46.8%。

所以企業(yè)為了壓低用工成本，往往會(huì)采取外包等辦法，以最低標(biāo)準(zhǔn)繳納養(yǎng)老金，甚至不繳納。羊毛出在羊身上，對(duì)普通員工而言，也往往會(huì)看中多少工資拿在手上，并不在意企業(yè)繳金情況。

而且，因?yàn)槿藬?shù)龐大，再分配的金額就更大了，政府也沒(méi)有積極性讓他們進(jìn)入本地戶口居民的基本養(yǎng)老體制里面來(lái)。

觀察者網(wǎng)：您在評(píng)論個(gè)人養(yǎng)老金的時(shí)候，認(rèn)為不僅能提高居民繳納養(yǎng)老金的積極性，還能彌補(bǔ)統(tǒng)賬結(jié)合制度設(shè)計(jì)的一些缺陷，為什么這么講？

趙耀輝：目前我們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶，是比較碎片化的。按繳納種類(lèi)，有城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老系統(tǒng)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金系統(tǒng)；按地域，有各地方的養(yǎng)老系統(tǒng)；按體制內(nèi)外，有機(jī)關(guān)事業(yè)單位的體制內(nèi)養(yǎng)老系統(tǒng)，和企業(yè)職工體制外養(yǎng)老系統(tǒng)。

目前，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌的工作已經(jīng)開(kāi)始了。但是，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的全國(guó)統(tǒng)籌進(jìn)展得很困難，這里頭涉及到了地區(qū)的利益，有一些省直轄市的養(yǎng)老金結(jié)余非常高，它不愿意去跟其他的地方合并，目前也只是在有些地方統(tǒng)籌到了省一級(jí)。距離全國(guó)統(tǒng)籌的路途還很遙遠(yuǎn)，養(yǎng)老體系實(shí)現(xiàn)全國(guó)一盤(pán)棋還有太多工作要做，而且都非常棘手。

2023年6月益陽(yáng)市開(kāi)展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策宣傳湖南民生網(wǎng)

由于養(yǎng)老系統(tǒng)的碎片化，中國(guó)這樣一個(gè)人口流動(dòng)規(guī)模非常大的國(guó)家，就會(huì)面臨很多問(wèn)題。如果是從上海換工作去內(nèi)地城市，你的養(yǎng)老金就可能出現(xiàn)損失，因?yàn)楦鞯仄骄べY不同，計(jì)算出來(lái)的基本養(yǎng)老金就會(huì)有差別。不僅是工資水平差異，轉(zhuǎn)移養(yǎng)老金權(quán)益非常麻煩，不少人選擇退錢(qián)，但這樣只能拿回個(gè)人繳費(fèi)的部分。

而個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為主的養(yǎng)老體系，在哪里繳納都沒(méi)有關(guān)系。所以我認(rèn)為將來(lái)個(gè)人養(yǎng)老金這部分要做大，超過(guò)基礎(chǔ)養(yǎng)老金的比例。如果運(yùn)行順利，可以為下一步職工和居民養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的個(gè)人化和全國(guó)統(tǒng)籌打下良好的基礎(chǔ)，進(jìn)而一步步實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)一的養(yǎng)老制度。

做大個(gè)人養(yǎng)老金，將有利于實(shí)現(xiàn)共同富裕

觀察者網(wǎng)：所以您認(rèn)為國(guó)家還要加大鼓勵(lì)個(gè)人養(yǎng)老金繳納的力度，還認(rèn)為個(gè)人養(yǎng)老金作為私產(chǎn)，是有利于實(shí)現(xiàn)共同富裕的辦法，為什么？

趙耀輝：對(duì)，我認(rèn)為個(gè)人養(yǎng)老金的鼓勵(lì)力度要大一些，另外要鼓勵(lì)更多低收入人群參與。

目前我還沒(méi)有看到數(shù)據(jù)，已經(jīng)開(kāi)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的6000萬(wàn)人，究竟有多少是低收入的，多少是城鎮(zhèn)職工高收入人群。但是我高度懷疑低收入人群和靈活就業(yè)人群參與個(gè)人養(yǎng)老金的積極性是不強(qiáng)的。

中國(guó)養(yǎng)老體系三大支柱，第一支柱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)占最大比例，趙耀輝教授認(rèn)為要做大第三大支柱“個(gè)人養(yǎng)老金”部分央視網(wǎng)

因?yàn)閭€(gè)人所得稅減免優(yōu)惠，只有中高收入人群能享受，這其實(shí)是一種政府補(bǔ)貼，所以他們有繳納的積極性，這種實(shí)質(zhì)上的“富人補(bǔ)貼”間接加劇了社會(huì)的不公。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的參與者，尤其是農(nóng)村戶口人群，他們的養(yǎng)老金本來(lái)就比較低。

但是與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)不同的是，城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)是將政府補(bǔ)貼部分和個(gè)人繳納部分共同組成的積累性的個(gè)人賬戶。如果政府能夠采取一些激勵(lì)辦法，鼓勵(lì)他們參與全國(guó)統(tǒng)一的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，并且能夠把基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的居民個(gè)人繳費(fèi)和政府的補(bǔ)貼一起并入新的個(gè)人賬戶里面，就能直接體現(xiàn)政府對(duì)低收入入群的補(bǔ)貼。

這樣一來(lái)，可以把城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老金個(gè)人賬戶做大，并且交由專(zhuān)業(yè)人士去購(gòu)買(mǎi)國(guó)債等穩(wěn)定收益的投資產(chǎn)品。經(jīng)過(guò)個(gè)人養(yǎng)老金資產(chǎn)的長(zhǎng)期積累，就會(huì)為低收入人群的養(yǎng)老提供很好的保障，這其實(shí)是一個(gè)共同富裕的辦法。

總之，我認(rèn)為，政府應(yīng)該提供補(bǔ)貼鼓勵(lì)更多低收入人群去繳納個(gè)人養(yǎng)老金，既能夠讓他們公平享受到政府的養(yǎng)老福利，也能讓他們積累更多養(yǎng)老金，實(shí)現(xiàn)老有所養(yǎng)。

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