財(cái)聯(lián)社（深圳，記者鄒晨輝）訊，監(jiān)管層近期頻繁喊話中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)當(dāng)好“看門(mén)人”的背景下，對(duì)券商和投行從業(yè)人員的監(jiān)管處罰力度也在加強(qiáng)。

4月6日晚，證監(jiān)會(huì)一口氣公布37條對(duì)券商違規(guī)的處罰信息，多家券商如海通證券、中信證券、中金公司、中信建投、東方證券、國(guó)金證券、五礦證券等均被點(diǎn)名，更為值得關(guān)注的是，37條罰單中，八成以上開(kāi)給了投行及保代。

從處罰類(lèi)型來(lái)看，這37條處罰信息其中，既有行政監(jiān)管、也有自律監(jiān)管。財(cái)聯(lián)社記者梳理發(fā)現(xiàn)，上述被點(diǎn)名的券商有的系因業(yè)務(wù)違規(guī)收到警示函，也有因業(yè)務(wù)違規(guī)被責(zé)令改正和被監(jiān)管談話等。

上述處罰信息中，除多家券商因業(yè)務(wù)違規(guī)被處罰，還有多位保代從業(yè)人員也被點(diǎn)名處罰。其中既有因涉及可轉(zhuǎn)債、配股、并購(gòu)項(xiàng)目原因被罰，也有因未勤勉盡職遭罰。

海通一單IPO、兩單并購(gòu)、一單新三板項(xiàng)目遭罰，同罰七名保代

根據(jù)證監(jiān)會(huì)4月6日發(fā)布的關(guān)于對(duì)海通證券及曾軍、周威采取出具警示函監(jiān)管措施的決定，經(jīng)查，證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)海通證券及曾軍、周威在保薦四方光電股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市過(guò)程中，在首次提交的保薦工作報(bào)告等材料中未披露公司實(shí)際控制人熊友輝涉嫌行賄的事項(xiàng)。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）第四條的規(guī)定。按相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)海通證券及曾軍、周威采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

根據(jù)4月6日證監(jiān)會(huì)發(fā)布的信息，海通證券還因其新三板項(xiàng)目被查出問(wèn)題而受罰。比如，海通證券被查出作為山東新綠食品股份有限公司推薦掛牌主辦券商，未勤勉盡責(zé)，對(duì)掛牌公司內(nèi)控情況、股權(quán)情況等核查不充分而收到警示函。

此外，海通證券還有兩單并購(gòu)項(xiàng)目接罰單。

一是被查出在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過(guò)程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場(chǎng)檢查等程序，未按規(guī)定對(duì)所利用的會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等。為此，海通證券兩位保代即孫煒、朱玉峰被約談。

二是在擔(dān)任上海富控互動(dòng)娛樂(lè)股份有限公司先后收購(gòu)上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%和49%股權(quán)財(cái)務(wù)顧問(wèn)過(guò)程中，未對(duì)上市公司存貸雙高、標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)方在上市公司實(shí)控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過(guò)函證、訪談等方式對(duì)上市公司對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查而被約談。為此，海通證券三位保代即李永昊、鐘夏楠、胡珉杰涉及此項(xiàng)目遭罰。

其中，李永昊被認(rèn)定為不適當(dāng)人選3個(gè)月；鐘夏楠被認(rèn)定為不適當(dāng)人選3個(gè)月；胡珉杰被認(rèn)定為不適當(dāng)人選6個(gè)月。

中信證券一單IPO項(xiàng)目遭罰，同罰兩保代

根據(jù)證監(jiān)會(huì)4月6日發(fā)布的對(duì)中信證券的警示函中提到，經(jīng)查，證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)中信證券在保薦深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)過(guò)程中，提交的申報(bào)材料存在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)前后不一致，披露口徑出現(xiàn)明顯差異；信息披露內(nèi)容前后矛盾；未履行豁免披露程序等方面問(wèn)題。

證監(jiān)會(huì)表示，按照《科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》第七十四條的規(guī)定，決定對(duì)中信證券采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，上述違規(guī)事項(xiàng)的發(fā)生，反映中信證券內(nèi)部控制制度存在薄弱環(huán)節(jié)，現(xiàn)責(zé)令中信證券對(duì)內(nèi)控制度存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，并將整改情況的報(bào)告報(bào)送證監(jiān)會(huì)。

此外，保薦人員孫炎林、王棟采取也遭處罰，也被證監(jiān)會(huì)出具警示函。

中金公司因IPO項(xiàng)目被罰，涉及兩保代

公司和保薦從業(yè)人員雙雙被罰的還有中金公司和中信建投。根據(jù)證監(jiān)會(huì)4月6日發(fā)布的關(guān)于對(duì)中金公司及趙言、黃欽采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。

經(jīng)查，證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)中金公司及趙言、黃欽在保薦成都極米科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市過(guò)程中，未勤勉盡責(zé)督促發(fā)行人按照監(jiān)管要求清理相關(guān)對(duì)賭協(xié)議并履行披露義務(wù)，未主動(dòng)就對(duì)賭協(xié)議是否符合相關(guān)監(jiān)管要求發(fā)表專項(xiàng)核查意見(jiàn)。

證監(jiān)會(huì)表示，該行為違反了《科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》第七十四條等規(guī)定。按照相關(guān)規(guī)定，決定對(duì)中金公司及趙言、黃欽采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

中信建投因IPO項(xiàng)目被監(jiān)管談話，同罰兩保代

證監(jiān)會(huì)當(dāng)天還發(fā)布了關(guān)于對(duì)中信建投采取監(jiān)管談話措施的決定，證監(jiān)會(huì)稱，中信建投作為二十一世紀(jì)空間技術(shù)應(yīng)用股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在以下違規(guī)行為：對(duì)發(fā)行人商譽(yù)減值、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)等情況的核查不充分，未按規(guī)定對(duì)發(fā)行人轉(zhuǎn)貸事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)等。

為此，中信建投遭到證監(jiān)會(huì)約談。證監(jiān)會(huì)要求中信建投認(rèn)真查找和整改問(wèn)題，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，切實(shí)提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量等。而保薦人趙鑫、王璟則因未勤勉盡責(zé)同樣遭處罰，被證監(jiān)會(huì)決定暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月。

被罰的還有五礦、國(guó)金、東方、西部

據(jù)財(cái)聯(lián)社記者梳理，投行和保代被罰的還有五礦證券、國(guó)金證券、東方證券、西部證券等。

西部證券被查出作為湖南華納大藥廠股份有限公司和長(zhǎng)沙興嘉生物工程股份有限公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦人，存在發(fā)行上市申請(qǐng)文件存在多處信息披露不準(zhǔn)確、不規(guī)范等問(wèn)題而被監(jiān)管予以警示。

東方證券承銷(xiāo)保薦有限公司被查出作為上海之江生物科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在對(duì)發(fā)行人收入確認(rèn)政策、固定資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方資金占用等情況的核查不充分，內(nèi)部控制有效性不足等違規(guī)行為，為此收到證監(jiān)會(huì)的警示函。

國(guó)金證券因被查出作為參仙源參業(yè)股份有限公司推薦掛牌主辦券商，未勤勉盡責(zé)，對(duì)掛牌公司重大合同等核查不充分而收到警示函。

五礦證券則被查出在保薦深圳信測(cè)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市過(guò)程中，在首次提交的保薦工作報(bào)告等材料中，未披露發(fā)行人重要子公司蘇州市信測(cè)標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)有限公司涉嫌行賄的事項(xiàng)收到警示函。此外，五礦證券被罰的還有保代王文磊、施偉。

中信證券因多項(xiàng)違規(guī)情形被責(zé)令整改

在證監(jiān)會(huì)4月6日公布的處罰信息中，還有券商被查出公司存在多處問(wèn)題而被責(zé)令整改。

根據(jù)4月6日當(dāng)天證監(jiān)會(huì)發(fā)布關(guān)于對(duì)中信證券采取責(zé)令改正措施的決定，經(jīng)查，中信證券存在以下情形：

一是私募基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不夠完善，個(gè)別項(xiàng)目履職不謹(jǐn)慎。具體來(lái)看，一是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管控不到位，部分項(xiàng)目業(yè)務(wù)準(zhǔn)入未嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和審批程序，未充分關(guān)注和核實(shí)管理人準(zhǔn)入材料。二是投資監(jiān)督業(yè)務(wù)流程存在薄弱環(huán)節(jié)，部分產(chǎn)品未及時(shí)調(diào)整系統(tǒng)中設(shè)定的監(jiān)督內(nèi)容，部分投資監(jiān)督審核未按公司規(guī)定履行復(fù)核程序，對(duì)投資監(jiān)督崗履職情況進(jìn)行監(jiān)督約束的內(nèi)控流程不完善。三是信息披露復(fù)核工作存在不足，對(duì)個(gè)別產(chǎn)品季度報(bào)告的復(fù)核存在遲延。四是業(yè)務(wù)隔離不到位，托管部門(mén)與從事基金服務(wù)外包業(yè)務(wù)的子公司未嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)隔離要求。

二是中信證券個(gè)別首次公開(kāi)發(fā)行保薦項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量不高，存在對(duì)發(fā)行人現(xiàn)金交易等情況關(guān)注和披露不充分、不準(zhǔn)確，對(duì)發(fā)行人收入確認(rèn)依據(jù)、補(bǔ)貼可回收性等情況核查不充分等問(wèn)題。

三是中信證券個(gè)別資管產(chǎn)品未按 《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕30號(hào)）第二十九條第二款規(guī)定，根據(jù)合同約定的時(shí)間和方式向客戶提供對(duì)賬單，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)客戶委托資產(chǎn)的配置狀況、凈值變動(dòng)、交易記錄等情況。

深圳證監(jiān)局認(rèn)為，以上情形反映出中信證券對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的管控存在薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制不完善，違反了2013年《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第92號(hào)）第二十六條第一款等規(guī)定。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對(duì)中信證券采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施。深圳證監(jiān)局表示，中信證券應(yīng)對(duì)私募基金托管業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)深入整改，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度和流程規(guī)范，保障業(yè)務(wù)規(guī)范開(kāi)展，謹(jǐn)慎勤勉履行職責(zé)。

中山證券采取責(zé)令改正措施

同一天，證監(jiān)會(huì)還發(fā)布的關(guān)于對(duì)中山證券采取責(zé)令改正措施的決定，經(jīng)查，中山證券在從事債券承銷(xiāo)及受托管理業(yè)務(wù)過(guò)程中，存在以下問(wèn)題：

一是債券承銷(xiāo)盡職調(diào)查方面，個(gè)別債券項(xiàng)目對(duì)發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易情況核查不充分，未對(duì)有關(guān)大額關(guān)聯(lián)交易的審批程序及定價(jià)公允性關(guān)鍵問(wèn)題獨(dú)立、審慎核查判斷。個(gè)別債券項(xiàng)目對(duì)發(fā)行人應(yīng)收賬款主要債務(wù)人情況、擔(dān)保人履行擔(dān)保程序等情況調(diào)查不充分。個(gè)別債券項(xiàng)目對(duì)募集文件的核查工作質(zhì)量不高，募集說(shuō)明書(shū)有關(guān)內(nèi)容表述不準(zhǔn)確。

二是債券受托管理方面，個(gè)別債券項(xiàng)目未就可能對(duì)增信措施產(chǎn)生重大不利影響的事項(xiàng)謹(jǐn)慎評(píng)估并及時(shí)披露，未及時(shí)披露未按時(shí)歸還臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的事項(xiàng)。

三是內(nèi)部控制方面，相關(guān)質(zhì)量控制程序未能發(fā)現(xiàn)并糾正多個(gè)項(xiàng)目工作底稿整理不規(guī)范等問(wèn)題。

深圳證監(jiān)局認(rèn)為，以上情形，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條等有關(guān)規(guī)定。依據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條的規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對(duì)中山證券采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，并表示中山證券應(yīng)加強(qiáng)債券承銷(xiāo)及受托管理業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理，認(rèn)真開(kāi)展自查整改。

還有保薦人員因涉及可轉(zhuǎn)債、配股項(xiàng)目被罰

值得注意的是，在證監(jiān)會(huì)4月6日發(fā)布的處罰信息中，還有保薦人員因涉及可轉(zhuǎn)債和配股項(xiàng)目被罰。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的關(guān)于對(duì)任家興、陳雯采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月措施的決定，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)任家興、陳雯（來(lái)自華西證券）保薦的江蘇永鼎股份有限公司（發(fā)行人）可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下滑50%以上。

按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）第六十八條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定在2021年3月23日至2021年6月22日期間，暫不受理任家興、陳雯出具的與行政許可有關(guān)的文件。在此期間，中止審查由任家興、陳雯出具行政許可有關(guān)文件并已受理的行政許可申請(qǐng)。

此外，根據(jù)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的關(guān)于對(duì)肖濤、曹海毅采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月措施的決定，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)肖濤、曹海毅保薦的凌云工業(yè)股份有限公司（發(fā)行人）配股項(xiàng)目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下滑50%以上。

按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)）第六十八條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定在2021年3月23日至2021年6月22日期間，暫不受理肖濤、曹海毅出具的與行政許可有關(guān)的文件。在此期間，中止審查由肖濤、曹海毅出具行政許可有關(guān)文件并已受理的行政許可申請(qǐng)。

保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量引監(jiān)管強(qiáng)烈關(guān)注

在多家券商和多位保薦從業(yè)人員遭罰的背后，或和當(dāng)前A股全面注冊(cè)制的漸行漸近，監(jiān)管層壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”責(zé)任有關(guān)。

上月，證監(jiān)會(huì)主席易會(huì)滿近期在中國(guó)發(fā)展高層論壇圓桌會(huì)上表示，從核準(zhǔn)制到注冊(cè)制，保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的角色發(fā)生了很大變化，以前的首要目標(biāo)是提高發(fā)行人上市的“可批性”，現(xiàn)在應(yīng)該是要保證發(fā)行人的“可投性”，這對(duì)“看門(mén)人”的要求實(shí)際上更高了。

針對(duì)最近在IPO現(xiàn)場(chǎng)檢查中出現(xiàn)了高比例撤回申報(bào)材料的現(xiàn)象，易會(huì)滿表示，這其中一個(gè)重要原因是不少保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量不高。對(duì)此，我們正在做進(jìn)一步分析，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題將采取針對(duì)性措施。對(duì)“帶病闖關(guān)”的，將嚴(yán)肅處理，決不允許一撤了之?？偟囊M(jìn)一步強(qiáng)化中介把關(guān)責(zé)任，督促其提升履職盡責(zé)能力。

值得注意的是，近日證監(jiān)會(huì)就修改《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《許可程序規(guī)定》）向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。據(jù)悉，本次修改主要涉及中介機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員因涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查后，后續(xù)項(xiàng)目相關(guān)的行政許可申請(qǐng)的程序和資格的確認(rèn)問(wèn)題。

此外，擬修訂《許可程序規(guī)定》顯示，被立案調(diào)查人員將被取消后續(xù)項(xiàng)目跟進(jìn)資格。而中介機(jī)構(gòu)是否可以通過(guò)復(fù)核取得項(xiàng)目許可，則視其內(nèi)控是否存在嚴(yán)重問(wèn)題以及是否負(fù)市場(chǎng)產(chǎn)生重大影響而定。

證監(jiān)會(huì)表示，擬修改《許可程序規(guī)定》，系為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于對(duì)資本市場(chǎng)違法行為“零容忍”的要求，進(jìn)一步提升監(jiān)管工作成效，壓實(shí)資本市場(chǎng)證券中介機(jī)構(gòu)“看門(mén)人”責(zé)任，防范證券中介機(jī)構(gòu)涉嫌違法違規(guī)行為的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，更好地保護(hù)行政許可申請(qǐng)人的權(quán)利。