11月14日晚，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站披露一則“百萬(wàn)罰單”，恒豐銀行臺(tái)州分行通過(guò)不正當(dāng)方式吸收存款被罰款150萬(wàn)元，一位時(shí)任員工遭終身禁業(yè)。

證券之星注意到，恒豐銀行今年以來(lái)曾不僅一次遭到監(jiān)管重罰，年初曾因多項(xiàng)違規(guī)被罰超300萬(wàn)，暴露出在合規(guī)管理方面的嚴(yán)重漏洞。與此同時(shí)，該行今年三季度業(yè)績(jī)呈現(xiàn)出增收不增利的態(tài)勢(shì)，投資收益雖大幅增加但凈利潤(rùn)卻顯著下降，經(jīng)營(yíng)狀況堪憂。

罰單頻現(xiàn)，內(nèi)控漏洞凸顯

公開(kāi)資料顯示，恒豐銀行在2024年的監(jiān)管處罰頻現(xiàn)。截至11月14日，已累計(jì)收到超過(guò)10張罰單，累計(jì)罰款金額也超過(guò)了700萬(wàn)元。這些罰單猶如一張張警示標(biāo)簽，貼在恒豐銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

以臺(tái)州分行的處罰為例，11月14日國(guó)家金融監(jiān)督管理總局臺(tái)州監(jiān)管分局公布，臺(tái)州分行因通過(guò)不正當(dāng)方式吸收存款，被罰款150萬(wàn)元，時(shí)任客戶經(jīng)理顧博更是被禁止終身從事銀行業(yè)工作。

證券之星注意到，而這并非臺(tái)州分行首次出現(xiàn)問(wèn)題，今年2月，恒豐銀行杭州分行被罰時(shí)，時(shí)任臺(tái)州分行業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人金伊就曾被予以警告。不到一年時(shí)間，同一分行再次發(fā)生員工違規(guī)事件，且此次處罰更為嚴(yán)厲，在某種程度上反映了恒豐銀行在個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理上存在顯著漏洞。

上述發(fā)生在今年2月份，即杭州分行的違規(guī)案例更為嚴(yán)重，違法違規(guī)事項(xiàng)包括因房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款管理不審慎、貸款資金被挪用于歸還項(xiàng)目土地款以及固定資產(chǎn)貸款管理不規(guī)范等多方面問(wèn)題，累計(jì)被罰款380萬(wàn)元，涉及8名相關(guān)責(zé)任人。

這些違規(guī)行為涉及到銀行信貸業(yè)務(wù)的核心環(huán)節(jié)，反映出恒豐銀行在大額貸款審批、資金流向監(jiān)控等方面缺乏有效的內(nèi)部控制機(jī)制。

從地域分布來(lái)看，這些罰單主要集中在浙江、山東等地區(qū)，表明恒豐銀行在這些業(yè)務(wù)區(qū)域的管理體系未能有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

例如，“貼現(xiàn)資金回流用作存單質(zhì)押，滾動(dòng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，虛增存貸款”的違規(guī)操作在恒豐銀行的業(yè)務(wù)中也有出現(xiàn)。這種違規(guī)手段不僅擾亂了金融市場(chǎng)秩序，也使得銀行的存款和貸款數(shù)據(jù)真實(shí)性大打折扣。

業(yè)績(jī)承壓，發(fā)展面臨挑戰(zhàn)

在罰單頻現(xiàn)的同時(shí)，恒豐銀行的三季度業(yè)績(jī)也呈現(xiàn)出諸多負(fù)面信號(hào)，增收不增利成為其當(dāng)前面臨的突出困境。

證券之星注意到，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，今年前三季度，恒豐銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入186.74億元，同比增長(zhǎng)1.99%，然而凈利潤(rùn)卻為38.78億元，同比下降4.41%。

進(jìn)一步分析收入結(jié)構(gòu)發(fā)現(xiàn)，其營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)主要依賴投資收益拉動(dòng)。前三季度實(shí)現(xiàn)投資收益20.75億元，同比增加20.05億元，增幅高達(dá) 2864.29%，而利息凈收入僅同比增加3.66億元，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比還減少了0.42億元。

這種過(guò)度依賴投資收益的增長(zhǎng)模式具有較高的風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性。投資收益受市場(chǎng)波動(dòng)影響極大，一旦市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生不利變化，如債券市場(chǎng)違約率上升、股票市場(chǎng)大幅下跌等，恒豐銀行的投資收益可能會(huì)迅速縮水，進(jìn)而對(duì)整體盈利水平造成嚴(yán)重沖擊。

再看資產(chǎn)質(zhì)量方面，雖然恒豐銀行未公布最新的資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)，但從以往數(shù)據(jù)和相關(guān)指標(biāo)仍可發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題。截至2023年末，該行不良貸款余額139.33億元，不良貸款率1.72%。

看似處于可控范圍，但恒豐銀行在2024年前三季度計(jì)提了65.25億元的信用減值損失，同比大增36.65%，這直接侵蝕了利潤(rùn)空間，也是導(dǎo)致凈利潤(rùn)下降的重要原因之一。

從經(jīng)營(yíng)效率角度來(lái)看，恒豐銀行也存在一定的提升空間。銷售毛利率和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率均為 30.04%，較上年末的32.83% 略有下降。這反映出在收入結(jié)構(gòu)優(yōu)化和成本管控方面，恒豐銀行尚未達(dá)到行業(yè)優(yōu)秀水平。

較高的成本支出可能源于多方面，包括人力成本、運(yùn)營(yíng)管理成本以及因合規(guī)問(wèn)題導(dǎo)致的額外成本支出，如罰款等。

而且，今年前三季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~為- 909.31億元，這一指標(biāo)的異常波動(dòng)也給恒豐銀行的資金流動(dòng)性管理和日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)了巨大壓力，可能影響其在業(yè)務(wù)拓展、債務(wù)償還等方面的能力。

此外，恒豐銀行的存款業(yè)務(wù)也面臨困境。2022年存款增速僅2.03%，2023年有所提速至10.13%，但到2024年截至三季度末，客戶存款余額較年初僅增長(zhǎng)2.42%。

年內(nèi)兩次因存款業(yè)務(wù)違規(guī)被罰，一次是臺(tái)州分行的不正當(dāng)吸收存款，另一次是杭州分行涉及貼現(xiàn)資金回流虛增存款的問(wèn)題。這不僅反映出恒豐銀行在存款業(yè)務(wù)拓展上可能采取了激進(jìn)甚至違規(guī)的手段，也暗示了其在存款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中面臨較大壓力，可能因急于擴(kuò)大存款規(guī)模而忽視了合規(guī)要求。(本文首發(fā)證券之星，作者|李朋)